Как получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов: документы и сроки возврата налога

Налоговый вычет на лечение зубов — это государственная инициатива, предназначенная для физических лиц, уплачивающих подоходный налог. Задействование стоматологических услуг зачастую требует значительных финансовых вложений, способных отразиться на бюджете пациента.

Кроме того, визит к стоматологу отнимает время, которое можно было бы потратить более рационально. В процессе лечения может потребоваться соблюдение специальной диеты и использование терапевтических средств, что Ведет к дополнительным расходам. В связи с этими обстоятельствами была внедрена система налоговых вычетов, позволяющая пациентам частично или полностью компенсировать свои затраты. Налоговый вычет на стоматологические услуги широко практикуется в России, в то время как в западных странах такую поддержку не предоставляют. Рассмотрим, как следует оформлять налоговый вычет на лечение зубов, какие документы нужны и какая сумма может быть возвращена.

Когда возможен возврат налога за лечение зубов?

Для получения налогового вычета на стоматологическое лечение необходимо предоставить документы, удостоверяющие расходы, такие как чеки, справки и договоры. Эта компенсация дает возможность вернуть существенную часть средств, потраченных на стоматологические процедуры. Размер вычета зависит от стоимости проведенного лечения.

Существует ряд условий, при которых можно получить социальный вычет на лечение зубов:

1. Если с официальной зарплаты пациента удерживается налог на доходы физических лиц в размере 13%.
2. Если данная льгота оговорена законодательством.
3. Если пациент использует только собственные средства для оплаты лечения.

Лица пенсионного возраста не имеют права на налоговый возврат за услуги стоматологии, если они не трудоустроены. Аналогичное правило распространяется и на других граждан, не имеющих официального трудового договора.

Как получить налоговый вычет за стоматологическое лечение детей? Компенсацию получает взрослый налогоплательщик, который исправно платит налоги, при следующих условиях:

• если налогоплательщик является близким родственником несовершеннолетнего;
• если налогоплательщик — законный опекун ребенка.

При обращении за компенсацией в случае протезирования существует предел возврата — 15 600 рублей. Однако процедуры имплантации, которые являются более затратными, не подпадают под данный лимит.

Виды

Дисциплинированный налогоплательщик может рассчитывать на возврат налога за стоматологические услуги в следующих случаях:

• 13% от стоимости дорогостоящей стоматологической помощи.
• 13% от общего объема расходов, но не свыше 120 000 рублей. В этом случае сумма возмещения налога зависит от размер уплаченных налогов за предыдущий год. Если затраты на стоматологическое лечение превышают официальный доход гражданина, можно попросить родственника вернуть налог на лечение зубов. К стоматологическим процедурам, за которые возможно получение компенсации, относятся:
• Лечение кариеса и его осложнений — расходы до 120 тысяч рублей.
• Пломбирование.
• Установка ортопедических конструкций, исключая дентальную имплантацию.
• Профессиональная гигиена полости рта.
• Процедуры отбеливания.
• Использование брекет-систем.
• Установка ортопедических протезов и имплантов — 100% компенсация. Рекомендуем также ознакомиться с материалом “Пломбирование зубов: материалы и методы”.

Как рассчитывать возмещение налога за лечение зубов?

Стоимость стоматологических услуг сегодня значительно возросла. Посещение стоматолога может негативно сказаться на семейных финансовых делах, поэтому актуален вопрос о возможности получения налогового вычета. Государством установлен лимит в 15 600 рублей, что соответствует 13% от суммы в 120 000 рублей. Если расходы на стоматологические услуги превышают данную сумму, компенсация не осуществляется.

Если несколько членов семьи одновременно проходили такие процедуры, как пломбирование или протезирование, то все расходы складываются, и возврат налога осуществляется на общую сумму.

Пример. Варганов В. В. потратил 90 000 рублей на стоматологическое лечение, а затем его супруге понадобилось восстановление коронки зуба, что обошлось в 60 000 рублей. Общая сумма расходов составляет 150 000 рублей. Тем не менее, возврат возможен только на сумму в 120 000 рублей, следовательно, семье будет возвращено 13% или 15 600 рублей.

Необходимо также учитывать подоходный налог, который удерживается с официального дохода пациента. Максимум, который можно вернуть, не превысит величину подоходного налога. Для лучшего понимания обратим внимание на пример: у Варганова В. В. удерживается 800 рублей подоходного налога, что составило 9 600 рублей за год. Если восстановление зубного ряда обошлось ему в 150 000 рублей, то размер возвращаемого налога за стоматологическое лечение будет на 6 000 рублей меньше годового подоходного налога. Однако это правило не относится к высоким затратам, где 13% НДФЛ может быть рассчитан от общей стоимости процедуры.

Налоговый вычет на протезирование зубов

При восстановлении зубов с использованием ортопедических методов возврат ограничен суммой в 15 600 рублей. Однако при проведении дентальной имплантации таких ограничений нет, и полная компенсация возможно. Рассмотрим это подробнее: Варганов В. В. восстановил зубной ряд с использованием имплантов, что обошлось в 14 000 рублей. После подачи заявки ему было возвращено 18 200 рублей, что составляет 100% возврата, так как данная процедура — одна из самых дорогих в стоматологии.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Компенсация за стоматологическое лечение возможно при соблюдении ряда условий:

• Возмещение должно происходить не позже, чем через 3 года после стоматологического вмешательства. Необходимо предоставить документальное подтверждение проведенного лечения.
• Льгота предоставляется только при условии, что медицинские услуги были оказаны на территории России, и клиника обладает соответствующей лицензией. Если восстановление зубов проводилось в Крыму или Севастополе, возможно применение украинской лицензии.
• Льгота доступна только при условии, что все расходы на лечение были оплачены непосредственно пациентом.

Получить налоговый вычет за стоматологические услуги может как сам пациент, так и его ближайшие родственники (до 18 лет, супруги, родители). Важно, чтобы вся документация, подтверждающая лечение, была оформлена на имя лица, которое будет оплачивать эти процедуры. Все требуемые документы должны быть оформлены на это же лицо и поданы в налоговую инспекцию.

Документы на налоговый вычет за лечение зубов

Чтобы избежать отказа в компенсации со стороны налоговых органов, необходимо собрать документы для получения налогового вычета за лечение зубов. Вот перечень требуемых документов:

• Паспорт для подтверждения личности получателя компенсации.
• Свидетельства о рождении ребенка и налогоплательщика, свидетельство о браке, если возврат предназначен родственнику.
• Декларация о доходах 3-НДФЛ.
• Справки о доходах 2-НДФЛ из всех мест работы.
• Заявление на возмещение подоходного налога с указанием реквизитов для перевода средств.
• Договоры и дополнительные соглашения на предоставление стоматологических услуг.
• Копия лицензии, подтверждающая право медицинского учреждения на ведение деятельности.
• Справка, подтверждающая оплату стоматологических услуг с указанным кодом услуги: Код 1 — недорогостоящая и Код 2 — дорогостоящая.
• Чеки и прочие документы, подтверждающие факт уплаты медицинских расходов.

В налоговых органах остаются заверенные копии документов, оригиналы проверяются инспектором в присутствии налогоплательщика и возвращаются.

Гражданин может донести документы лично, через представителя (с нотариально заверенной доверенностью) или отправить по почте. Тем не менее, лучше обратиться в налоговую инспекцию лично, чтобы вовремя узнать о возможных недочетах в submitted пакете документов.

Этапы оформления налогового вычета за лечение зубов

Алгоритм получения налогового вычета за лечение зубов включает несколько этапов. Прежде всего, необходимо подготовить все требуемые документы. Далее следует заполнить декларацию о доходах. После этого подготовленные документы подаются в налоговую инспекцию по месту проживания. Ожидать принятия решения нужно в течение трех месяцев.

Если все документы в надлежащем порядке, вы сможете получить льготу. Тем не менее, в случае наличия неточностей в документации вам может быть отказано в компенсации за стоматологическое лечение. В случае положительного решения налоговой инспекции деньги будут возвращены в течение месяца. Если в льготе будет отказано, вы имеете возможность обжаловать решение в вышестоящих налоговых органах или в суде. Важно помнить, что подача иска в суд возможно только после прохождения предварительной процедуры обжалования согласно установленным нормам.

Сроки сдачи документов

Компенсация за стоматологическое лечение и протезирование может быть востребована в течение трех лет с момента выполненной процедуры. Для её получения требуется предоставить соответствующие документы, подтверждающие проведенное лечение. Необходимо передать эти бумаги инспектору, и время подачи не имеет значения — можно сделать это как в начале года, так и в конце. Тем не менее, чем раньше будет осуществлена подача документов, тем быстрее гражданин сможет получить свои средства.

Сроки рассмотрения

После подачи налогоплательщиком заявления на возврат налога на доходы физических лиц, связанного с стоматологическими услугами, у сотрудников налоговой инспекции есть три месяца для его рассмотрения. В процессе они проверяют представленные сертификаты, контракты и квитанции. В итоге принимается решение, которое может быть как положительным, так и отрицательным для заявителя.

Если решение налоговой инспекции окажется положительным, финансовая компенсация будет перечислена заявителю в течение одного месяца. В случае получения отрицательного ответа, заявитель имеет право обжаловать это решение в судебном порядке или обратиться в вышестоящие налоговые органы.

Если кто-то предпочитает возвращать налог на лечение зубов через своего работодателя, ему нужно подать соответствующее заявление в налоговые инспекции. Эта новая процедура позволяет временно отменить обязательства по уплате налога каждый месяц. Данная возможность вернуть подоходный налог за стоматологические услуги существует с 2016 года.

Налоговая компенсация на лечение зубов пенсионерам

Пенсионеры могут получать финансовую компенсацию за стоматологическую помощь и протезирование зубов только при условии наличия официального трудоустройства и уплаты налога на доходы физических лиц. Процесс получения возмещения уже был описан. Если пенсионер не имеет работы, налоговый вычет ему не предоставляется, но доступна возможность получения компенсации через работающего ребёнка.

Для этого следует указать имя трудоустроенного родственника во всех документах, которые подаются в налоговую инспекцию.

Данная информация будет полезна гражданам России, поскольку стоматологические процедуры могут значительно ударить по семейному бюджету. Социальные льготы от государства позволяют получить существенно большую денежную компенсацию, однако существуют ограничения во времени — она доступна только в течение трех лет после медицинского вмешательства, что следует учитывать.

Полезное видео про налоговый вычет в медицине

Опыт других людей

Алексей, 35 лет:

Когда я решил сделать протезы, мне сказали, что могу получить налоговый вычет. Я собрал все необходимые документы: справку о доходах за год, чеки на лечение и квитанцию об оплате. Очень важно, чтобы все документы были в порядке. Я подал заявление через бухгалтерию на своем рабочем месте, и через несколько месяцев мне вернули 13% от суммы расходов. Это значительно помогло сократить финансовые затраты на лечение. Я бы порекомендовал всем, кто сталкивается с подобными расходами, не пренебрегать этой возможностью.

Мария, 28 лет:

Когда я узнала о налоговом вычете на лечение зубов, решила, что обязательно должна попробовать. Я прошла курс лечения у стоматолога и сохранила все чеки. Пошла к своему бухгалтеру на работе, и он объяснил, какие документы нужны: заявление, справка о доходах, чеки. Сбор документов занял немного времени, и вскоре я подала все необходимые бумаги в налоговую. Через несколько месяцев я получила возврат, что значительно уменьшило мои затраты. Это стоит того, чтобы узнать все детали и не упустить шанс сэкономить!

Дмитрий, 42 года:

Я обратился к стоматологу для установки коронки и, слушая других пациентов, узнал о праве на налоговый вычет. Я подготовил все документы, включая рецепт и квитанцию об оплате. Процесс получения был довольно простым: я заполнил формуляр, приложил все бумажки и отправил в налоговую. Долгожданный возврат пришел через три месяца. Важно правильно оформить все документы и не пропустить сроки подачи. Это действительно помогает вернуть часть потраченных средств, и я рекомендую не бояться обращаться за такой помощью.

Вопросы по теме

Какие особенности получения налогового вычета на лечение зубов для пенсионеров?

Пенсионеры имеют право на получение налогового вычета на лечение зубов на общих основаниях, однако есть некоторые нюансы. Во-первых, пенсионеры, как и все налогоплательщики, могут вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение, но только если у них есть официальные доходы, облагаемые налогом. Кроме того, важно учесть, что для получения вычета потребуется предоставить документы, подтверждающие расходы на лечение, а также справку о доходах. Некоторые пенсионеры могут также воспользоваться специальными льготами, которые действуют в их регионе, поэтому рекомендуется уточнять информацию в местных налоговых органах.

Что делать, если средства на лечение зубов были потрачены в другой стране?

В случае, если лечение зубов проводилось за границей, налогоплательщик все равно может получить налоговый вычет, но условия будут немного сложнее. Во-первых, расходы должны быть документально подтверждены — нужны рецепты, счета и другие документы на английском языке или с нотариальным переводом. Также следует учесть, что вычет может быть ограничен, так как налоговый кодекс не всегда признает расходы, понесенные за рубежом. Рекомендуется заранее консультироваться с налоговыми специалистами, чтобы выяснить, какие именно документы и доказательства могут понадобиться для получения вычета за международные медицинские услуги.

Как влияет использование медицинской страховки на возможность получения налогового вычета?

Использование медицинской страховки может повлиять на размер вычета, который вы можете получить. Если вы оплачиваете лечение зубов самостоятельно и у вас есть подтверждение этих расходов, вы имеете право на вычет. Однако, если страховая компания покрыла часть или всю сумму расходов, вы сможете вернуть только ту часть, которую оплатили самостоятельно. Важно сохранить все документы, связанные с лечением и страховкой, чтобы правильно рассчитать сумму налога к возврату. При наличии сложности с расчетами можно обратиться к налоговому консультанту для получения детальной информации и помощи в оформлении документов.